キャッシュフローとは、企業が活動する上での、お金の流れのことをいいます。
例えば、商品を売上げたり、借金をすることで、お金は集まります。
このように集まった現金のことを、キャッシュ・イン・フローといいます。
また、支払いや、借入れ返済によって、お金が減少することを、キャッシュ・アウト・フローといいます。
このように、現金が入ってきたり、出て行ったりすることをキャッシュ・フローといいます。